Hvad er jeg forpligtet til at bogføre som selvstændig salonejere?

Du skal løbende bogføre alle indtægter og udgifter, opbevare bilag i 5 år, indberette og betale moms kvartalsvist eller halvårligt (hvis momsregistreret), og indberette årsregnskab til Erhvervsstyrelsen (kun ApS). Enkeltmandsvirksomheder indberetter via Skattestyrelsens selvangiver.

Hvad koster et regnskabsprogram?

Dinero starter fra 0 kr. (begrænset) til 149-299 kr. om måneden. Billy koster 149-299 kr. om måneden. E-conomic koster 199-499 kr. om måneden. De fleste saloner klarer sig fint med Dinero eller Billy til under 200 kr. om måneden.

Hvornår bør man hyre en revisor eller bogholder?

En revisor er oftest nødvendig når du stifter ApS, ved første årsregnskab, og ved større skattemæssige spørgsmål. En bogholder kan hjælpe løbende med den daglige bogføring for 500-1.500 kr. om måneden. Er din omsætning over 500.000 kr. eller du har ansatte, er professionel hjælp typisk rentabel.

Regnskab og bogføring for salonejere: hvad du faktisk skal vide

Regnskab er det område flest nye salonejere frygter mest - og det er forståeligt. Du er god til dit håndværk, ikke til bogføring. Men sandheden er at grundlæggende regnskab for en lille salon ikke er kompliceret. Det kræver bare system og konsekvens.

Her er hvad du er forpligtet til, hvad det kræver i praksis, og hvornår det kan betale sig at hyre hjælp.

Hvad er du forpligtet til?

Som selvstændig salonejere - uanset om du driver enkeltmandsvirksomhed eller ApS - er du forpligtet til at bogføre alle dine transaktioner løbende. Det betyder at alle indtægter (betalinger fra kunder) og udgifter (leje, varer, løn, forsikring osv.) skal registreres med et tilhørende bilag.

Bilag skal opbevares i minimum 5 år. Et bilag er en dokumentation for transaktionen: en faktura, en kvittering, en kontoudskrift. Gem det digitalt - enten via dit regnskabsprogram eller en simpel mappe i Google Drive.

Hvis din omsætning overstiger 50.000 kr. om året, skal du momsregistreres og indberette moms. De fleste saloner med blot en håndfuld kunder om ugen overstiger hurtigt denne grænse. Moms indberettes kvartalsvist eller halvårligt afhængigt af din omsætning.

Momsregistrering giver dig en 25% moms du skal opkræve på dine ydelser og afregne til staten - men til gengæld kan du trække moms fra på dine erhvervsmæssige indkøb.

"Bogføring er ikke svært. Det er bare noget der kræver at du gør det løbende - ikke at du forsøger at huske alt ved årets afslutning."

Regnskabsprogram: hvad skal du bruge?

Du behøver et regnskabsprogram. Et Excel-ark duer ikke til seriøs bogføring - det mangler momsberegning, rapporter og revisorsikkerhed.

Dinero er det mest udbredte valg for nye selvstændige i Danmark. Det er brugervenligt, på dansk og starter gratis (begrænset funktionalitet). Betalte planer starter fra 149 kr. om måneden og dækker det meste en solo-salon behøver.

Billy er et alternativ med lignende pris og funktionalitet. Lidt mere fokus på fakturering.

E-conomic er mere avanceret og bruges af mange bogholderkontoer. Mere funktionalitet men stejlere indlæringskurve.

For en solo-salon eller lille salon med 1-3 ansatte er Dinero eller Billy tilstrækkeligt. Har du en bogholder, vil de ofte have en præference - spørg dem.

Hvad skal du bogføre?

Alle betalinger du modtager fra kunder er omsætning. Alle penge du bruger i forretningen er udgifter.

Typiske udgifter i en salon: husleje, el og vand, produkter og forbrugsvarer, forsikringer, abonnementer (bookingsystem, regnskabsprogram), markedsføring, løn til ansatte, kørsel til indkøb og kurser, og kurser og faglig uddannelse.

En tommelfingerregel: hvis du bruger pengene til at drive forretningen, er det sandsynligvis en fradragsberettiget udgift. Gem altid kvitteringen og notér formålet.

Moms i praksis

Du opkræver 25% moms oven i din pris. Behandler du til 800 kr., opkræver du 1.000 kr. og afregner 200 kr. til Skattestyrelsen.

Til gengæld kan du trække den moms fra som du betaler på dine indkøb. Køber du produkter for 500 kr. plus 125 kr. moms, kan du trække de 125 kr. fra i din momsafregning.

Nettomomsen - det du skylder - er momsen du har opkrævet minus momsen du har betalt på indkøb. Indberetning sker via Skat.dk under "Moms".

"Sæt momsbeløbene til side løbende - en separat konto hjælper. Det er altid et chok hvis man ikke har dem gemt når indberetningsdatoen nærmer sig."

Lønafregning: den vanskeligste del

Har du ansatte, kommer lønafregning til. Du skal beregne og indberette A-skat, AM-bidrag og ATP for dine medarbejdere. Det sker via Skattestyrelsens e-Indkomst-system.

Mange saloner med ansatte bruger en lønservice som Salary.dk eller Intect der automatiserer lønberegning og indberetning for 100-300 kr. om måneden per medarbejder. Det er billigt relativt til den tid og potentielle fejl det sparer.

Hvornår bør du hyre hjælp?

Du kan starte selv med et regnskabsprogram og lidt grundlæggende forståelse. Men der er situationer hvor professionel hjælp er pengene værd:

Stiftelse af ApS kræver professionel hjælp. Årsrapport for ApS skal udarbejdes af godkendt revisor. Ved ansatte er en bogholder der tjekker din lønafregning en god investering. Hvis du er i tvivl om fradrag, skattepligtige fordele eller moms på specifikke transaktioner, er én times revisorvejledning billigere end en fejlvurdering.

En bogholder til løbende hjælp koster typisk 500-1.500 kr. om måneden afhængigt af omfang. Det er en fradragsberettiget udgift - og det frigiver din tid til det du er god til.

Praktisk system der holder

Sæt en dag om måneden af til bogføring - for eksempel den første mandag i hver måned. Gå igjennem kvitteringer, betalinger og kontoudtog fra den foregående måned. Bogfør alt. Send eventuelle fakturaer der mangler.

Gem bilag løbende i en digital mappe - enten i dit regnskabsprogram eller i Google Drive med mapper pr. måned. Jo mere disciplineret du er løbende, desto lettere er årsafslutningen.